“双碳”目标提出以来，各地与绿色金融相关的法规相继落地，继深圳、湖州后上海颁布首部绿色金融法规——《上海市浦东新区绿色金融发展若干规定》并于2022年7月1日起施行。
《规定》其中最值得关注的一点——要加速企业和个人碳账户的建立，并提及要对碳积分高的企业或个人，提供优惠的金融产品或服务。
当碳减排与实实在在的激励机制挂钩，大家的兴趣一下子就被调动起来了！
那碳账户究竟是什么，未来企业及个人的碳账户将会有哪些用途呢？
01
什么是碳账户？
碳账户是金融机构通过金融服务追踪用户碳减排行为，对用户碳减排行为进行量化，形成碳账户余额，继而将碳账户余额和金融服务、用户权益挂钩，未来甚至可以将碳账户余额折算成真正的现金。碳账户既有面向企业的企业碳账户，也有面向个人的个人碳账户。
企业碳账户
企业碳账户是金融机构对农业、工业等企业的能源消耗、种养殖生产、资源循环利用等环节作为减排关键点，纳入监测并进行量化。企业碳账户的数据准确、核算科学、评价客观。
数据方面
工业企业逐户安装能源采集装置，实现自动化采集；农业主体由农业农村局下属农技站的人员和商业银行的信贷人员逐户采集，确保数据准确性。
核算方面
采用金融稳定理事会(FSB)气候变化相关财务信息披露工作组(TCFD)公布的《气候相关财务披露建议》进行规则核算，与人民银行公布的《金融机构碳核算技术指南(试行)》相一致。核算主要分为三个层次：
评价方面
金融机构需围绕企业填报的相关数据，建立一套企业碳账户体系，然后建立碳评级体系。
▲ 试点地区的评级体系
个人碳账户
个人碳账户就是银行在银行账户、支付账户之外推出“个人碳账户”，该账户采用赠送积分和权益的方式将个人绿色行为应用至生活服务和金融服务中，包括有水费、电费、燃气费、小微贷款、预约排队等多个领域。
以中信银行为例，申请电子卡可以获得89g碳减排量，交水电费、燃气费可以获得89g碳减排量，查看信用卡电子账单可以获得24g碳减排量……
日照银行的“碳普惠平台”涵盖了绿色政务、绿色信贷、绿色出行、绿色生活、绿色公益等多场景。比如完成水电缴费可以领取500碳积分、取暖缴费可以获得500碳积分、智慧社区注册可以获得500碳积分等。
02
碳账户怎么用？
碳账户并非“空中楼阁”，而是提供场景化应用的务实平台。
碳账户尚未在全国开展，但是在几个试点地区已经初见成效，例如衢州、湖州、深圳等地都先后建立了碳账户。以衢州为例，截至目前，碳账户的数量达233.4万个，已覆盖2376家工业企业、845家种养殖大户及有机肥生产企业、92家能源企业、109家建筑主体、55家交通企业、233万户社会居民等。
▲ 衢州市碳账户应用平台
对于企业
1、利用数据来降碳增收
通过能耗指标的精确采集，企业实现降碳目标的同时增加营收。以浙江明旺乳业有限公司为例，2021年4月以来，通过碳账户他们精准找到减排点，及时调整低效生产线，在实现减排二氧化碳1655.7吨的同时，还收获了230余万元的经济效益。
2、交易碳排放配额
绿色产业的企业，不仅可以实现零排放，还可以把去年建立全国碳交易所碳积分卖给污染大户。从初始的一吨碳定价50元已涨价到最新的60元，年化增速是20%，而且长期来看还会上涨。
▲ 数据来源：广州碳排放权交易所
3、凭分贷款，享利率优惠
对于积极节能减排的企业，金融机构可以在授信准入、利率定价、还款方式、担保方式等方面给予优惠条件。人民银行衢州市中心支行根据碳账户主体减排减碳行为，再结合碳账户的贴标结果，靶向配套金融优惠政策。比如，“碳征信报告”好的社会主体，享受最高提升1.5倍的贷款额度和最多100基点的利率优惠。
对于个人
联合国政府间气候变化专门委员会（IPCC）数据显示，在中国碳排放总量中，约40%-50%是由居民消费引起。相较于企业碳账户，个人碳账户的市场关注度日益增高，成为了银行目前发力的重点。
平安银行近期推出面向个人的“低碳家园”，持卡人通过低碳减排行为积攒绿色能量，积攒的能量可以用来种树，兑换的树种类有山樱桃、蒙古栎、樟子松等，这些树苗将被栽种到由平安银行联合平安公益基金会位于河北省丰宁县的“一棵树守护生态文明”项目基地。
上文提及的日照银行“碳普惠平台”，已开放碳积分的实物兑换，规则和信用卡积分兑换权益类似。例如，24950碳积分可以兑换1.8L花生油，54500碳积分可以兑换一个护眼台灯，64500碳积分可以兑换一个迷你便携节能暖风机。
截至2月末，日照银行已发放个人碳积分近1亿分，预计年末将开通个人碳账户30万户，年减少碳排放10万吨。
03
人人拥有碳账户的意义
中国已明确提出，力争于2030年前实现碳达峰，努力争取2060年前实现碳中和，碳减排已是全民的行动目标。
建立碳账户，主要是为了以此为抓手，加大绿色金融产品供给，同时引导个人和企业在日常实践中更倾向于绿色低碳，共同助力“双碳”目标的实现。
人人拥有碳账户，现在阶段的意义在于：碳账户制度引导消费者在消费决策的过程中更加倾向于绿色消费，让消费模式更符合碳中和碳达峰的目标。
从长远来看，个人现在虽然暂时还不能参与全国碳交易所，个人的行为也无法折算成碳权、碳汇，无法实现价值化，但个人用户最终也将参与到碳权交易当中。况且低碳的生活方式对个人健康也会大有好处。环境更好了，无论企业和个人，都受益。
坚持健康的生活方式，不仅会让你的身体越来越好，说不定某天打开自己的碳账户，还能收获一笔额外的惊喜。
素材来源：中国银行保险报、新京报、潇湘晨报、炭低低等
